После оформления ипотеки когда можно получить налоговый вычет

Как вернуть проценты по ипотеке через налоговую: пошаговая инструкция

Единственным различием в этих случаях будет величина возвращаемой суммы. Какой вариант выбрать – зависит от суммы ипотеки, доходов заявителя и даты возникновения права собственности на жилье. Многих людей, которые уже обременили себя ипотекой, интересует вопрос о временных рамках подачи заявления на частичное возмещение процентов.

Условия НК РФ достаточно лояльные и не обязывают заемщика сразу же при оформлении ипотеки собирать все документы.

Право воспользоваться государственной фискальной компенсацией возникает в следующем календарном году после того, как состоялась сделка, и был оформлен ипотечный договор У клиента в распоряжении есть не менее трех лет, чтобы подать заявку в фискальную службу на ипотечный вычет. Общий расчет вычета формируется с момента подписания ипотечного договора.

Процедура оформления налогового вычета содержит в себе массу нюансов, которые необходимо знать перед подачей заявления.

Основные моменты: При выборе основного имущественного вычета, выплату можно получить несколько раз, по нескольким объектам жилья, пока не будет достигнут максимальный установленный лимит (это относится только к тем гражданам, которые приобрели жилье после 01.01.2014 и до 01.01.2014 имущественным вычетом не пользовались).

При выборе клиентом вычета по процентам, этой услугой можно воспользоваться только один раз. Претендовать на фискальную компенсацию может только резидент страны. При этом он должен иметь официальный доход и исправно оплачивать налоги.

Для расчета общего вычета учитываются данные за все прошедшие три года, если клиент подает заявку через это время после подписания договора. В том случае, если сумма оплаченного НДФЛ оказывается меньше расчетного вычета, то он будет на ежегодной основе переводиться заемщику на счет, пока не достигнет максимально установленного лимита.

В случае возврата налога по ипотечным процентам установлен лимит в 390 тысяч рублей или 13% от максимальной суммы в 3 миллиона рублей.

Это сумма процентов по кредиту.

Кроме оплаты основного долга (тела кредита), заемщик ежемесячно оплачивает еще и проценты. Так вот фискальная компенсация позволяет вернуть сумму в 13% от фактически уплаченных процентов. Это правило, т.е. ограничение в 3 млн.

руб., распространяется только на ипотечные кредиты, оформленные после внесённых изменений в 2014 году. Возврат по ипотечным кредитам, приобретенным до 01.01.2014, предела не имеет, т.е. 13% возвращается от всех фактически уплаченных процентов.

Правом воспользоваться вычетом по процентам дается клиенту только один раз.

При этом такой вариант возможен только в том случае, если в течение всего расчетного периода заемщик имел официальный доход, облагаемый по ставке 13%.

Вычет может быть осуществлен только на жилье, приобретенное на территории страны. Возврат суммы не будет произведён, если налоговая выяснит, что сделка купли-продажи произошла между близкими родственниками. Сумма ежегодного возврата лимитирована уплаченными налогами (не может быть больше суммы уплаченных налогов).

​Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Чтобы подать заявление на налоговый вычет на сайте Nalog.ru, необходимо иметь доступ в «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

Получить доступ можно одним из трех способов:

1. с помощью регистрационной карты (можно получить в инспекции ФНС России);
2. с помощью учетной записи реквизитов доступа в «Госуслуги» (только для пользователей, которые обращались для получения реквизитов доступа лично в одно из мест присутствия операторов ЕСИА — Единой системы идентификации и аутентификации (отделения Почты России, МФЦ и др.);
3. с помощью квалифицированной электронной подписи.

Заполняем налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Данные для заполнения можно взять в бухгалтерии по месту работы (заказать справку о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год).Заполнение декларации проходит в несколько этапов: указываются личные данные налогоплательщика, сведения о доходах, затем информация о вычетах, которые планируется получить.

Когда декларация заполнена и исчислена сумма налога к возврату из бюджета, необходимо подать в налоговый орган заявление на возврат. В заявлении указываются реквизиты счета, на который будет перечислена сумма вычета.

К заполненной декларации необходимо приложить список документов, которые должны быть отправлены в инспекцию в электронном виде. Список документов включает в себя: — документы, подтверждающие право на жилье;— платежные документы, подтверждающие расходы налогоплательщика при приобретении имущества;— документы, свидетельствующие об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору (получить соответствующие справки можно в банке);— при приобретении имущества в общую совместную собственность предоставляется копия свидетельства о браке и заявление о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.Полный список документов, которые необходимо приложить к декларации, можно посмотреть на портале Читаемые Обсуждаемые

1. 07.10.2023 73745
2. 08.10.2023 142649
3. 03.10.2023 42568
4. 03.10.2023 38073
5. 04.10.2023 31605

1. 03.10.2023
2. 07.10.2023
3. 07.10.2023
4. 08.10.2023
5. 03.10.2023

Деньги находятся здесь ООО ИА «Банки.ру» использует файлы cookie для повышения удобства пользователей и обеспечения должного уровня работоспособности сайта и сервисов.

Cookie называются небольшие файлы, содержащие информацию о настройках и предыдущих посещениях веб-сайта. Если вы не хотите использовать файлы cookie, то можете изменить настройки браузера.

Условия использования . © 2005—2023 ИА «Банки.ру».

При использовании материалов гиперссылка на Banki.ru обязательна.

Свидетельство на товарный знак № 445945 от 18.10.2011г.

Инструкция: как получить налоговый вычет за жильё и ипотеку

3.Предоставить собранные документы в налоговую инспекцию по месту регистрации. Можно несколькими способами: отправить фотокопии через личный кабинет на сайте nalog.ru, отправить почтой, занести лично.

Если не хочется вникать в эту тему, то вычет помогут вернуть сервисы. За помощь придётся заплатить от 500 до 8200 руб. https://www.sravni.ru/text/2017/1/17/6-servisov-kotorye-pomogut-vernut-nalogi-ne-vykhodja-iz-doma/ Когда вернут деньги?

У налоговой инспекции есть три месяца на проверку документов и ещё месяц на отправку документов. Если что-то не так с документами, то вам позвонят или напишут письмо.

Через два месяца после отправки лучше позвонить в свою инспекцию и уточнить, всё ли в порядке, чтобы не затягивать срок, если понадобится что-то ещё. Сразу вам могут вернуть не всю сумму налогового вычета, а лишь ту, которую вы заплатили налогами за прошлый год.

Допустим, вам должны вернуть 150 тысяч рублей, а зарплата за прошлый год составила 600 тысяч.

С неё ваш работодатель отчислил государству 13% или 78 тысяч рублей. Это означает, что за прошлый год вам вернут именно эту сумму, то есть 78 тысяч рублей.

Оставшуюся часть нужно запрашивать в следующем году.

Это медленный способ возврата налога.

Если вы хотите им воспользоваться, то вам нужно поступить так: 1.Собрать вышеуказанный пакет документов и отправить его в налоговую инспекцию с заявлением в свободной форме о желании получить налоговый вычет через работодателя. 2. Через 30 дней получить в налоговой инспекции уведомление о праве на вычет. 3.Передать уведомление работодателю.

Что делать, если зарплата «чёрная» или «серая»? Во-первых, менять работу. Неуплата налогов на сумму более 900 тысяч рублей за три года является уголовным преступлением.

Во-вторых, если вы заложник обстоятельств, то попытайтесь вернуть 13% хотя бы с той небольшой зарплаты, которую работодатель указал в официальном договоре и с которой он реально платит налоги. Даже если это 10 тысяч рублей в месяц, то за год — 120 тысяч, а с них вы вернёте 15,6 тысячи.

https://www.sravni.ru/text/2018/1/25/10-veshhej-kotorye-vy-ne-znali-pro-nalogi/ Автор: Максим Глазков, источник фото — shutterstock.com Недвижимость Сравни.ru > Новости > >

Налоговый вычет при покупке в ипотеку

Но ваш возврат в приведенном примере составил 65 тысяч. Как же быть? Неужели оставшиеся деньги сгорают? К счастью, нет! Для жилья, купленного после 01.01.2014 г., существует право на перенос остатка налогового вычета на то жилье, которое вы купите в будущем.

Для того чтобы получить право на имущественный налоговый вычет, вы должны иметь документы на право собственности.

При покупке жилья по договору долевого участия это Акт приема-передачи. Для жилья, приобретенного по договору купли-продажи, требуется выписка из ЕГРН.

Налоговый эксперт ответит на ваши вопросы, заполнит декларацию 3-НДФЛ и отправит ее в налоговую инспекцию! Ипотечное кредитование в России приобретает все большую популярность.

И это обоснованно. Недвижимость не дешевеет, и накопить всю сумму для покупки приглянувшейся квартиры бывает сложно. Использование заемных средств – удобный способ не откладывать покупку на долгие годы, а прямо сейчас стать обладателем собственного жилья. Хотим вас обрадовать – если вы решились на такой ответственный шаг, как покупка квартиры в кредит, – налоговое законодательство для этого варианта предусмотрело льготные условия: возврат налога с процентов по ипотеке.

Налоговый вычет при покупке жилья в ипотеку бывает:

1. на уплаченные проценты.
2. на стоимость покупки (основной);

В основной вычет включены средства, потраченные на покупку квартиры, дома, земли и другой жилой недвижимости. При этом в него попадают как личные накопления, так и кредитные. Выше мы рассказали об основном – он одинаков и для приобретения жилья на собственные деньги, и для покупки в ипотеку.

Более подробная информация представлена в статье . Подводим итог:

1. Максимальный размер налогового вычета, который вы можете получить при покупке квартиры, дома, земельного участка и другой недвижимости – 2 млн руб. На ваш счет возвращается 260 тыс. руб. – 13% от суммы вычета.
2. У вас должно быть официальное место работы, «белая» зарплата и ежемесячные отчисления в бюджет 13% НДФЛ.
3. Обращаться в ИФНС с документами на возврат НДФЛ можно только на следующий год после получения права на вычет.
4. Заявить налоговый вычет разрешено только после получения документа о праве собственности. Как говорилось выше, для долевого строительства это Акт приема‑передачи, а для жилья, приобретенного по договору купли-продажи, – это выписка из ЕГРН.

При покупке квартиры в ипотеку у вас есть право на налоговый вычет на выплаченные в банк проценты. В расчет берутся все реально погашенные проценты, но не более 3 млн руб.

Из этой суммы на ваш счет возвращаются 13%, то есть 390 тыс.

руб. (13% х 3 млн руб.). Эти условия вступили в силу 01.01.2014 г. До 1 января 2014 г. возврат налога по кредиту не имел верхней границы.

Что это означает для налогоплательщика? и купили квартиру за 17 млн.

Имущественный вычет за купленную квартиру по ипотеке — расчеты, максимальная сумма и оформление

(пп.1 п.3.

ПОКАЗАТЬ ПРИМЕРЫ — квартира куплена после 1 января 2014 года ↓ Пример №1: Супруги Олег и Светлана в 2017 году купили квартиру в ипотеку за 5 млн руб.

Квартиру оформили на двоих в совместную собственность. Хоть у каждого и получится 13% * (5 млн / 2) = 325 тыс.руб., они получат только по 260 тыс.руб. Потому что это максимальная положенная сумма.

Пример №2. Супруги Дмитрий и Ольга в 2015 году купили квартиру с помощью ипотеки за 3 млн руб. Квартиру оформили только на Дмитрия.

Несмотря на это, Ольга тоже имеет право получить вычет за половину стоимости квартиры.

Ведь квартира куплена в браке, значит является совместно нажитым имущество обоих супругов.

Оба супруга могут получить по 13% * (3 млн / 2) = 195 тыс.руб. Пример №3. В 2016 году Андрей не в браке купил квартиру в ипотеку за 3 млн руб., он является единственным собственником.

Хоть у него и получается 13% * 3 млн = 390 тыс., получит он только 260 тыс.руб.

Ведь это максимальная выдаваемая сумма на собственника.

Пример №4. Супруги Александр и Марина в 2014 году купили квартиру в ипотеку за 2 млн руб.

Квартиру оформили на двоих в совместную собственность. Каждый из супругов может получить по 13% * (2 млн / 2) = 130 тыс.руб.

Пример №5. Владимир и Оксана в 2017 году купили квартиру в ипотеку за 4,5 млн руб. Квартиру оформили в долевую собственность по 1/2.

Хоть у каждого и получается 13% * (4,5 млн / 2) = 292,5 тыс., они получат только по 260 тыс.руб., т.е.

по максимальной сумме. Пример №6. В 2014 году Анатолий не в браке купил квартиру в ипотеку за 1,5 млн руб., он является единственным собственником.

Размер вычета у него будет 13% * 1,5 млн = 195 тыс.руб. ПОКАЗАТЬ ПРИМЕРЫ — квартира куплена до 1 января 2014 года ↓ Пример №1: В 2013 году Супруги Валерий и Оксана купили квартиру в ипотеку за 3 млн руб. Оформили квартиру в совместную собственности на двоих.

Хоть у обоих и получается по 13% * (3 млн / 2) = 195 тыс.руб., каждый может получить только по 130 тыс.руб. Ведь на всю квартиру, купленную до 1 января 2014 года, положено максимум 260 тыс.руб. Пример №2. В 2012 году супруги Дмитрий и Александра купили квартиру с помощью ипотеки за 1,5 млн руб., и оформили ее только на Александру.

Дмитрий также имеет право на вычет, хоть собственником квартиры является только супруга, т.к.

квартира куплена в браке. Каждый из них может получить по 13% * (1,5 млн / 2) = 97,5 тыс.руб. в качестве вычета по НДФЛ. Пример №3. Олег и Андрей в 2011 году купили квартиру в ипотеку за 1,7 млн руб.

Оформили в долевую собственность по 1/2.

Вычет у каждого будет по 13% * (1,7 млн / 2) = 110,5 тыс.руб. Пример №4. В 2010 году Тимур не в браке купил квартиру в ипотеку за 1,6 млн руб., он является единственным собственником.

Возврат налога и процентов при покупке квартиры в ипотеку

приобрёл квартиру в апреле 2014 года с помощью кредитных средств банка, общая стоимость составила 8 700 000 руб.

1. Размер кредита составил 7 700 000 руб.;
2. срок кредита 5 лет, ставка 14%.
3. собственных средств 1 000 000 руб.;

К апрелю 2023 года сумма уплаченных процентов составит 3 042 000 руб. К возврату можно было бы заявить 3 042 000 × 13% = 395 460 рублей.

Но, т.к. имеется ограничения максимум можно будет заявить 390 000 руб., остальное к возврату не подлежит.

1. соответственно, Вы можете вернуть все расходы на выплату процентов.
2. Максимальная сумма вычета по процентам ипотеки не ограничена;

Пример Михайлов В.В. оформил право собственности на квартиру в марте 2007 года с помощью кредитных средств банка, общая стоимость составила 4 700 000 руб.

1. Размер кредита составил 3 700 000 руб.;
2. срок кредита 10 лет, ставка 14%.
3. собственных средств 1 000 000 руб.;

К марту 2017 года сумма уплаченных процентов составила 3 186 000 руб. Можно получить возврат НДФЛ в полном размере 3 186 000 × 13% = 414 180 рублей.

1. соответственно, Вы не можете перенести остаток вычета на другие объекты недвижимости.
2. Получить можно вычет можно только за один объект недвижимости;

Пример Городов О.А. купил жильё за 3 115 000 рублей в ипотеку в 2013 году.

Прошло 4 года и в 2017 году он решил получить вычет, т.к. приобрёл он недвижимость в период действия старых норм, то и следовать он должен им.

1. Выплачено ипотечных процентов банку на сумму 445 000 рублей. Из этой суммы он имеет право вернуть 13%, что равно 445 000 × 13% = 57 850 руб.
2. За последние 3 года с него было удержано 279 000 рублей НДФЛ.

Следовательно, у Городова О.А.

к возврату:

1. 19 000 рублей по процентам;
2. 260 000 рублей из основного вычета по квартире;

Эти суммы возвращены Городову О.А. на основании налоговых деклараций за 2014, 2015 и 2016 годы.

Оставшиеся 57 850 – 19 000 = 38 850 руб. налога он вправе вернуть, представив 3-НДФЛ за 2017 год.

Перечень документов для получения основного налогового вычета за квартиру по ипотеке:

• документы, подтверждающие оплату;
• копия договора купли-продажи
• декларация 3НДФЛ;

Для получения процентного вычета, дополнительно потребуется:

• справка из банка с указанием суммы уплаченных процентов;
• копии платежных документов, подтверждающих уплату процентов.
• копия кредитного договора с банком;

Полный список документов с подробными пояснениями смотрите в разделе «Документы для имущественного вычета». Обязательные условия для получения имущественного вычета по ипотеке:

1. Вы должны быть налоговым резидентом РФ;
2. иметь налогооблагаемый доход за последние 3 года.
3. кредит должен быть целевой;
4. приобретаемое имущество должно находиться на территории РФ;

На налоговый вычет по ипотеке не могут претендовать:

Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Максимальный размер вычета по ипотечным процентам составляет 3 млн.

руб. (к возврату 390 тыс.руб.).

Заметка: если кредитный договор заключен до 1 января 2014 года, то применяются старые нормы, и размер вычета по кредитным процентам не ограничен.Пример: В 2017 году Уланова Н.Н. взяла в банке ипотечный кредит 10 млн.руб.

и купила квартиру стоимостью 12 млн.руб. За 2017-2018 годы Уланова Н.Н. заплатила 4 млн.руб. ипотечных процентов.

В 2023 году Уланова Н.Н. подала в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 201 год и заявила основной имущественный вычет в размере 2 млн.руб. (к возврату 260 тыс.руб.), а также вычет по кредитным процентам в размере максимальной суммы 3 млн.руб. (к возврату 390 тыс.руб.). Заявить к вычету можно только фактически уплаченные ипотечные проценты за прошлые календарные годы.

Пример: В июне 2023 года Гречихин С.Д. взял ипотеку и купил квартиру.

В 2023 году он может подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2023 год для получения основного вычета и вычета по процентам, уплаченным с июля до декабря 2023 года. В 2023 году Гречихин С.Д. сможет подать документы за 2023 год (в декларации добавить уплаченные проценты в 2023 году), в 2023 году – за 2023 год, и т.д.Вычет по кредитным процентам можно получить не только по договорам ипотеки, а по любому целевому займу, направленному на приобретение/строительство жилья (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ). Например, если Вы взяли займ у работодателя и в договоре написано, что займ будет потрачен на покупку конкретной квартиры, то Вы сможете получить налоговый вычет по выплачиваемым кредитным процентам.

Если такой записи в договоре не будет, то,несмотря на то, что Вы потратили займ на покупку жилья, вычет Вы получить не сможете (Письмо Минфина от 08.04.2016 №03-04-05/20053).Пример: В 2023 году Шилова К.О.

Так как кредит не является целевым на покупку квартиры, Тамарина Э.М.

сможет получить имущественный вычет в размере 2 млн.руб. (к возврату 260 тыс.руб.), а вычетом по процентам воспользоваться не сможет.Для получения вычета по ипотечным процентам в дополнение к основным документам по сделке (см. ) Вам нужно будет представить в налоговую инспекцию копию кредитного договора и справку об уплаченных процентах.

Справку можно получить в банке, в котором Вы оформляли ипотеку.

В некоторых банках справку выдают сразу, а в некоторых через несколько дней после письменного запроса (это лучше уточнить в своем банке).Иногда в налоговом органе могут также запросить платежные документы по оплате ипотечных процентов (платежные поручения, выписку из банка, квитанции и т.п.). В этом случае можно либо предоставить документы (если они в наличии), или сослаться на письмо ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/19630@,

Когда и как можно получить налоговый вычет по процентам по ипотеке?

Вычет при покупке квартиры и в сумме уплаченных процентов — это два самостоятельных вычета. Их можно получать по разных объектам.

Но только при условии, что право на вычет с процентов возникло после 2014 года. Его не заявили позже, а оно именно возникло — то есть было оформлено право собственности или подписан акт приема-передачи.Если право на вычет возникло до 2014 года, то даже при обращении за ним в 2017 году, этот вычет все равно привязан к основному.Очередность вычетов можно определять самостоятельно. Нет такого правила, чтобы сначала использовать основной вычет при покупке квартиры, и только потом — с процентов.Удобнее сначала , который дают при покупке жилья, а потом уже — с процентов по ипотеке.

Но можно получать и оба одновременно. Главное, чтобы и на основной, и на процентный вычет хватило суммы налогооблагаемого дохода.

Если жилье купили с 2014 года, вычет на купленную недвижимость вы можете получить по одной квартире, а возврат процентов с ипотеки — по другой. Ну и что? 18.07.17Например, в 2011 году вы за свои деньги купили квартиру за 2 млн рублей и получили основной вычет по расходам на покупку этого жилья. Потом в 2017 году взяли в банке ипотечный кредит на пару миллионов рублей и купили другую квартиру.

Получить основной вычет по расходам на покупку второй квартиры вы уже не можете: лимит в сумме 2 млн рублей дают один раз на всю жизнь. А оформить возврат НДФЛ с процентов по ипотеке имеете право, ведь вычет при первой покупке вы не получали.

Это сработает только в том случае, если по первой квартире вы не заявили ни одного рубля вычета с процентов. Если успели вернуть хотя бы что-то, на другой объект остаток перенести уже нельзя, даже после 2014 года.Учтите: чтобы вы могли воспользоваться возвратом процентов с ипотеки, продавец жилья не должен быть вашим близким родственником. При оформлении вычета по процентам по ипотеке действуют такие же правила, как и при получении основного вычета при покупке недвижимости.Главное условие в случае возврата уплаченных процентов по ипотеке: кредит обязательно должен быть целевым.

В условиях должно быть написано, что кредит выдан банком исключительно на строительство или приобретение жилой недвижимости или земельного участка под жилье на территории России. Но возврат подоходного налога с процентов по ипотеке вы сможете получить только после строительства дома. Будьте внимательны: если вы взяли ипотеку на апартаменты, получить возврат налога с процентов нельзя — это нежилая недвижимость.Если вы взяли не ипотечный, а потребительский кредит и построили на эту сумму дом, воспользоваться возвратом процентов по ипотеке не получится.

Даже если у вас будут все бумаги, подтверждающие расходы. Не та цель в договоре ипотеки — нет возврата подоходного налога.Размер налога к возврату по ипотеке зависит от года, когда оформляли кредит.До 2014 года. Если право на вычет появилось до 2014 года, вычет не ограничен лимитом — можно уменьшить доход на всю сумму уплаченных процентов.

И если потом рефинансировали этот

Квартира куплена в ипотеку — подаем документы в налоговую инспекцию для оформления имущественного вычета

Советую подавать лично в районную инспекцию, ведь если чего-то не хватает или надо что-то исправить, сотрудники вам подскажут.

Большой минус отправки почтой – если забыли приложить один из обязательных документов или допущена ошибка при заполнении, то только после камеральной проверки (проводится до 3 месяцев) можно будет заново подать документы. Т.е. пока пройдет проверка, потом инспекцией будет сформирован официальный отказ, затем его отправят также почтой. Поэтому лучше обращайтесь в налоговую лично.

Этап №3 – Ждем результаты камерной проверки Камеральная (невыездная) проверка проводится ФНС в течение 3 месяцев (п.2 ст.88 НК РФ). После проверки в течение 10 дней инспекция обязаны письменно уведомить о результатах – предоставить или отказать в получении вычета. По моему опыту если все с документами в порядке, то налоговая не уведомляет о результатах, а сразу проводит процесс оплаты (следующий этап).

Последний этап №4 – Получаем деньги за налоговый вычет По закону в течение одного месяца со дня окончания камеральной проверки (или месяца со дня подачи заявления, если оно не было подано заранее с декларацией), налоговая инспекция переведет деньги (п.6 ст.78 НК РФ). Реквизиты указывайте заранее в заявлении о возврате суммы излишне уплаченного налога. Крайне советую прочесть несколько примеров ниже, чтобы лучше разобраться как обращаться в налоговую инспекцию и как она выплачивает деньги за вычет налога (возврат НДФЛ).

Показать пример №1 ↓ Супруги Олег и Светлана в сентябре 2017 года купили квартиру за 5 млн руб. Оформили в совместную собственность. Оба официально работают, с их зарплат удерживают НДФЛ.

Хоть у каждого и получится по 13% * (5 млн / 2) = 325 тыс., за вычет они могут получить только по 260 тыс.руб. каждый, ведь по закону это максимальная сумма. В 2023 году они в бухгалтерии своих работодателей получили справки 2-НДФЛ за 2017 год.

По данной справке в течение всего 2017 года с зарплат Олега удержали в качестве НДФЛ — 80 тыс.руб., с зарплат Светланы – 70 тыс.руб. На основании своих справок они заполнили декларации 3-НДФЛ за 2017 год, каждый свою. Каждый подал декларацию и документы в свою районную налоговую инспекцию, потому что прописаны в разных местах.

В течение трех месяцев была проведена камеральная проверка. После проверки через месяц им перечислили деньги, т.е.

Олегу – 80 тыс.руб., а Светлане – 70 тыс.руб. У Олега остаток вычета будет 260 тыс.

– 80 тыс. = 180 тыс.руб., у Светланы 260 тыс.

– 70 тыс. = 190 тыс.руб. В 2023 году они снова обратились к свои работодателям за справками 2-НДФЛ, но уже за 2023 год. За весь 2023 год с зарплат Олега в качестве НДФЛ удержали 90 тыс., с зарплат Светланы 110 тыс.

Когда можно получить и как оформить налоговый вычет по ипотеке в строящемся доме

Это же правило распространяется на участки под застройку.

Государственная регистрация права осуществляется только на введенный в эксплуатацию дом. Время, за проценты по ипотеке в строящемся многоквартирном доме, начинается только после изменения ДДУ на государственную регистрацию права. Обязательным документов является акт приема-передачи.

Помимо выписки из ЕГРП о праве собственности, вторым документом, от которого зависит, когда можно вернуть налоговый вычет за квартиру в ипотеку, является декларация 3-НДФЛ. Заполняется она по истечении календарного года. Принимают декларации до 30 апреля.

Следовательно, оформить имущественный вычет можно с января по апрель (включительно) в следующем за годом покупки налоговом периоде.

Подавать декларацию для ипотечного возврата необходимо в комплекте со всеми документами. Если уровень доходов не позволяет получить выплаты в один год, то такую процедуру придется повторять в следующем налоговом периоде.

То же самое касается отмены удержания НДФЛ работодателем. Кроме прямого получения имущественного вычета, можно претендовать на уменьшение суммы облагаемых НДФЛ доходов в размере понесенных расходов на покупку жилья. В этом случае ждать окончания года не придется — документы подаются сразу после оформления покупки.

Чтобы воспользоваться такой возможностью, необходимо обратиться в налоговую службу и получить подтверждение о праве на налоговый вычет.

После того, как будут собраны документы, в течение 30 дней выносится решение. Выдается подтверждение права, которое передается работодателю. Со следующего месяца с заработной платы перестают удерживать НДФЛ в размере 13%.

Определенных сроков, когда можно оформить налоговый вычет на квартиру по ипотеке, нет. Обратиться в ИФНС разрешается в любое время. Единственное условие — получить возврат получится только по потраченным в предшествующие три года средствам.

Также без ограничений можно оформлять основной вычет пока не наберется максимальная сумма, потраченная на покупку жилья — 2 миллиона рублей.

По процентам с ипотеки подать на налоговый вычет можно единожды и только после реализации права на основной вычет. Повторное обращение, даже без исчерпания максимального лимита в 3 миллиона, будет отклонено. Получение основного вычета ранее не отменяет права на возврат по процентам.

Использовать два вида выплат разрешается на разное жилье.

Помимо упомянутых выше двух документов понадобятся:

1. Заявление;
2. Договор ипотечного кредитования;
3. Паспорт;
4. Выписка о совершенных взносах по процентам.
5. Акт приема-передачи (для новостроек)
6. Договор купли-продажи;
7. Справка 2-НДФЛ;
8. ИНН;
9. Платежные документы;

После того, как были собраны и сданы все , 3-4 месяца отводится на проверку обращения.

Через 10 дней после вынесения решения налоговая служба уведомляет заявителя об удовлетворении прошения.

Не позднее, чем через 3 дня деньги в российской валюте перечисляются на банковский счет, реквизиты которого были указаны ранее.

Личный опыт: как получить налоговый вычет по ипотеке?

В нём указывается, что налоговая база для вычета делится в таких-то частях. Например, в моём случае при стоимости квартиры в 3,9 млн руб., супруга установила себе 1,9 млн руб., а я – 2 млн руб.

С этих сумм и будет каждому возвращаться по 13%.

4. Вычет может быть не один, а несколько. В том числе за лечение или образовательные услуги в учреждениях, имеющих государственную лицензию.

Я в 2014 году проходил обучение на курсах по английскому языку. В течение года собирал чеки об оплате услуг.

Получилось 35 960 руб. – с них я и запросил 13% (4675 руб.).

Сделал ксерокопию договора с курсами, а также копию всех чеков на одном листе.

Эти документы приложил к собранному пакету, а предварительно указал информацию об оплате обучения в налоговой декларации. Собранные документы я отвёз в свою налоговую инспекцию лично.

Воспользовался тем, что там был приём в субботу. Супруга отправила бумаги заказным письмом.

Спустя две недели информация о зарегистрированных декларациях появилась в личных кабинетах на nalog.ru. В последующие годы не нужно снова собирать эту кипу документов.

Они уже будут находиться в вашем деле. Достаточно только новой налоговой декларации, справки о доходах 2-НДФЛ и справки об уплате процентов по ипотеке.

Сколько ждать? У налоговой инспекции есть три месяца на проверку декларации. Срок начинает идти с момента регистрации документов.

Раньше многие говорили, что стартовой точкой является дата отправки бумаг по почте. На практике это оказалось не так. Отправили. Неделю конверт пролежал в очереди на вскрытие и только потом его внесли в базу.

Чудеса встречаются редко, поэтому налоговая инспекция вряд ли удивит быстрым откликом. Спустя два месяца про нас вспомнили. Позвонили на мобильный телефон и попросили как можно быстрее исправить несколько цифр в декларации 3-НДФЛ, а также приложить ещё одну копию какого-то документа.

К счастью, можно снова зайти в личный кабинет, исправить, заново распечатать и отправить по почте.

Срок в это время продолжает идти. За его нарушение у инспектора будут проблемы. За несколько дней до истечения срока проверка закончилась, а сумма налогового вычета подтвердилась.

Об этом мы узнали на сайте nalog.ru, каждый день проверяя его.

Как получить деньги? После этого снова бежать. Теперь нужно быстренько заполнить заявление на возврат денег.

В нём всё просто: указывается от кого, куда, сумма возврата и реквизиты банковского счёта, на который нужно перевести подтверждённую сумму.

Бумага отправляется в налоговую инспекцию. Её можно приложить и сразу при отправке всех документов, но за три месяца может скорректироваться сумма возврата или поменяться банк, в котором открыт счёт.

Как только заявление на возврат будет зарегистрировано в налоговой инспекции, начинают отсчитываться новые 30 дней (месяц, как сказано в Налоговом кодексе), в которые инспекция должна перевести деньги.

Супруге радостная смска о поступлении средств на счёт банковской карты пришла через две недели, а мне – через две с половиной. Счастливый случай Полученные от государства деньги мы не стали направлять на досрочное погашение кредита.

Уменьшаем процент по ипотеке с помощью налогового вычета

Вместе с тем, законодательно ограничен период, за который можно возвратить НДФЛ — 3 календарных года.

Подав запрос в 2023 году, можно возвратить НДФЛ за 2016, 2017 и 2023 годы.

Весь процесс с момента подачи заявления и до возврата уплаченных средств может занять несколько месяцев.

Для подтверждения компенсационной выплаты необходимо сохранять банковские квитанции об оплате ипотеки. Желательно хранить все документы, выданные в банке, до окончательного погашения ипотеки. Возмещение НДФЛ можно осуществить двумя путями: ежегодно через ИФНС или ежемесячно через бухгалтерию работодателя.

При этом отличаются только способы возврата, а алгоритм согласования с налоговым органом практически идентичен.

• На протяжении года можно получать, а точнее, просто не уплачивать НДФЛ на работе. В этом случае срок возврата подоходного налога в течение месяца отсутствует — заработная плата начисляется в полном объёме, т.е.13% фактически не удерживаются до конца года. Об этом по месту работы нужно написать заявление и приложить к нему уведомление из ИФНС. Для выдачи такого уведомления в инспекцию подаются документы о праве на вычет и пишется соответствующее заявление.
• Чтобы понять, как вернуть проценты по ипотеке через налоговую, необходимо обратить внимание на декларацию по . Её вместе с остальными документами необходимо сдать в ИФНС по истечении календарного года, за который будет возвращаться НДФЛ. После проверки представленной информации (обычно уходит до 3 месяцев), сумма НДФЛ в течение ещё 1 месяца возвращается на расчётный счёт заявителя. При таком способе возможно единовременно получить денежную сумму, превышающие месячную заработную плату.

Недостатком возврата через работодателя является то, что 13% не взимаются только с момента представления уведомления из ИФНС. При подаче декларации в инспекцию возврат осуществляется за весь предшествующий календарный год.

К тому же в первом случае обращаться в налоговую придётся два раза:

• При его получении.
• При подаче заявления на уведомление для работодателя.

Во втором же случае нужно присутствие заявителя только при подаче документов, а сумма подоходного налога уже переводится на его счёт.

Возвращать ежегодно можно не весь вычет по ипотеке, а его часть, равную размеру уплаченных в предыдущем году процентов. Остаток переносится на следующий календарный год.

Существует установленный законом максимальный размер возмещения при покупке жилья — 2 000 000 руб.

Возвращаемые денежные средства не могут быть больше 13% от этой суммы, т.е.

260 000 руб. Если в 2015 году гражданин Покупаев приобрёл квартиру за 2 300 000 рублей. Вернуть НДФЛ он сможет только с 2 000 000 руб., а именно 260 000 руб. (2 000 000 руб. * 13%). Деньги могут возвращаться в течение нескольких лет или же всего за один год, все зависит от получаемых доходов и отчисляемого с них НДФЛ.

Возмещение также может осуществляться с перерывами – в зависимости от факта получения зарплаты и ежегодной подачи . Если же Покупаев заработал за календарный год 500 000 руб., следовательно, возместить он сможет не более 65 000 руб.

Когда можно оформить налоговый вычет по ипотеке

В этом случае обратиться в налоговую инспекцию за вычетом Бельский Г.И.

может только в 2023 году (несмотря на то, что ипотека выплачивалась с 2016 года). При этом получить вычет он сможет по всем фактически уплаченным процентам (с 2016 года).Максимальный размер вычета по ипотечным процентам составляет 3 млн. руб. (к возврату 390 тыс.руб.).Заметка: если кредитный договор заключен до 1 января 2014 года, то применяются старые нормы, и размер вычета по кредитным процентам не ограничен.Пример: В 2017 году Уланова Н.Н.

взяла в банке ипотечный кредит 10 млн.руб. и купила квартиру стоимостью 12 млн.руб.

За 2017-2018 годы Уланова Н.Н. заплатила 4 млн.руб. ипотечных процентов.

В 2023 году Уланова Н.Н. подала в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 201 год и заявила основной имущественный вычет в размере 2 млн.руб.

(к возврату 260 тыс.руб.), а также вычет по кредитным процентам в размере максимальной суммы 3 млн.руб. (к возврату 390 тыс.руб.).Заявить к вычету можно только фактически уплаченные ипотечные проценты за прошлые календарные годы.Пример: В июне 2023 года Гречихин С.Д. взял ипотеку и купил квартиру.

В 2023 году он может подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2023 год для получения основного вычета и вычета по процентам, уплаченным с июля до декабря 2023 года.

В 2023 году Гречихин С.Д. сможет подать документы за 2023 год (в декларации добавить уплаченные проценты в 2023 году), в 2023 году – за 2023 год, и т.д.Вычет по кредитным процентам можно получить не только по договорам ипотеки, а по любому целевому займу, направленному на приобретение/строительство жилья (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ).

Например, если Вы взяли займ у работодателя и в договоре написано, что займ будет потрачен на покупку конкретной квартиры, то Вы сможете получить налоговый вычет по выплачиваемым кредитным процентам.

Если такой записи в договоре не будет, то,несмотря на то, что Вы потратили займ на покупку жилья, вычет Вы получить не сможете (Письмо Минфина от 08.04.2016 №03-04-05/20053).Пример: В 2023 году Шилова К.О.

взяла займ у организации на покупку квартиры.

В договоре четко указано, что займ потрачен на покупку конкретной квартиры, поэтому Шилова К.О. сможет получить вычет по кредитным процентам.Пример: В 2023 году Тамарина Э.М.

купила квартиру за 2 млн.руб. с привлечением кредита на потребительские цели в сумме 1 млн.руб.

Так как кредит не является целевым на покупку квартиры, Тамарина Э.М. сможет получить имущественный вычет в размере 2 млн.руб.

(к возврату 260 тыс.руб.), а вычетом по процентам воспользоваться не сможет.Для получения вычета по ипотечным процентам в дополнение к основным документам по сделке (см. «Документы») Вам нужно будет представить в налоговую инспекцию копию кредитного договора и справку об уплаченных процентах.