Положен ли налоговый вычет при покупке обликаций

Положен ли налоговый вычет при покупке обликаций

Инвестиционный налоговый вычет по НДФЛ в 2020 году


»» Последнее обновление 2020-08-06 в 12:55 Инвестиционный вычет – это сумма сделанных взносов или прибыли от вложений в ценные бумаги, которая освобождается от 13% НДФЛ. Эта категория вычетов введена в НК в сравнительно недавно и действует с 2014 г. В рамках настоящего материала мы коснемся только особенностей , т.е.

налогового вычета при операциях с ценными бумагами при долгосрочном владении ими. Вопросы по функционированию ИИС, условия предоставления вычета по убыткам по ценным бумагам () затрагивать не будем. Читайте также по ссылке . Для начала разберемся, что собой представляет этот вычет.

Он оформляется на сумму положительного финансового результата, который человек получил от реализации ценных бумаг (ЦБ). вводит особые требования к таким бумагам.

Они должны:

  1. обращаться на организованном рынке ценных бумаг (ОРЦБ), в т.ч. это касается и ЦБ иностранных эмитентов;
  2. находиться в собственности получателя более 3 лет;
  3. не учитываться на ИИС.

Важно!

Из всех типов ЦБ на ОРЦБ, под пересчет НФДЛ подпадают те, которые упомянуты в пп.1 и пп.2 п.3 : — ЦБ, допущенные к торгам на российских площадках; — паи открытых ПИФов под управлением российских компаний. Налоговый вычет по инвестициям можно получить 2 способами:

  1. ФНС возвращает ранее уплаченный налог по декларации. Порядок получения:
  2. Налоговый агент (брокер) при выплате дохода (выводе средств) и по итогам года сам рассчитывает сумму НДФЛ для перечисления в бюджет. При этом он обязан выдать инвестору все расчеты. Для оформления вычета нужно просто подать заявление.
  • Собрать документы (какие — см. ниже).
  • Дождаться результатов камеральной проверки.
  • Предоставить все в ФНС по месту жительства.
  • Заполнить 3-НДФЛ.
  • Получить у всех налоговых агентов (в т.ч.

    брокеров) справки 2-НДФЛ за отчетный год, чтобы увидеть сколько НДФЛ удержано.

  • Написать заявление на перечисление денег.

Важно! действует применительно к операциям, осуществленным после 01.01.2014. То есть, первые декларации возможно подать только за 2017 г., не ранее (чтобы выполнялось требование по 3-летнему сроку владения).

Налоговой необходимо подтвердить следующие факты:

  1. от их реализации получился положительный финансовый результат.
  2. реализованные ЦБ находились у вас более 3 лет;

Доказательством служат отчеты или справки брокера (или УК), выписка по счету. В документах обязательно должны быть указаны даты и отражены не только доходы, но и расходы. К ним, согласно , относятся затраты по приобретению ЦБ, их хранению и реализации, в т.ч.:

  1. комиссии биржи;
  2. маржи и премии;
  3. расходы на ведение реестра и пр.
  4. налог с наследства, дара;
  5. оплата услуг посредников и брокеров;

Важно!

По поводу документов, требующихся в каждом конкретном случае, Минфин советует обращаться в вашу налоговую (см. ).

Инвестиции для чайников: как покупать облигации

Вернуться к списку Облигация – сложный, но выгодный способ вложить деньги.

Если сделать всё правильно, на них можно заработать 21% годовых. Рассказываем, как это работает. Что это такое? Облигации – наиболее близкая альтернатива банковским вкладам на фондовом рынке. Это ценные бумаги (долговые обязательства компаний или государства), которые работают примерно по тому же принципу, что и банковский вклад.

Вы покупаете облигацию за 100 руб., а через год (или любой другой оговоренный срок) вам обещают вернуть эти 100 руб., плюс фиксированный процент дохода, который может выплачиваться раз в квартал, полугодие или год. При покупке облигации номиналом 100 руб.

за 100 руб. с процентной ставкой 10% годовых сроком 1 год, вы через год получите 110 рублей.

Облигации обращаются на фондовом рынке. Их можно купить либо самостоятельно, открыв счёт у брокера, либо через управляющую компанию, купив пай в ПИФе. Облигации выпускаются на определённый срок.

Он может составлять 1, 2, 3 года и больше. Если вы решите продать облигации досрочно, например, через полгода, то в случае благоприятной ситуации на рынке можете вернуть их полную стоимость и получить проценты за шесть месяцев в полном объёме, то есть 100+5 руб. Облигации обращаются на фондовом рынке, их стоимость может снизиться.

Это зависит от международной обстановки, политики Центробанка, ситуации в конкретной компании или отрасли. Участники рынка каждый день покупают и продают бумаги. По этой причине, если вы решите продать купленную за 100 руб.

облигацию через полгода после покупки, на фоне негативных новостей, то можете прогадать. Вы, конечно, получите по ней все проценты за 6 месяцев, то есть 5 руб., но при этом стоимость самой ценной бумаги может упасть до 95 руб.

Именно за такую сумму её можно будет продать. В итоге вы в лучшем случае останетесь при своих. Но если ситуация изменится в вашу пользу и, например, США снимет санкции с России, стоимость облигаций наоборот вырастет, и вы сможете продать её, например, за 105 рублей, и опять же получить свой процент в размере 5 руб.

Однако, повторим, гарантированно вернуть свои 100 рублей плюс 10% годовых вы сможете только когда пройдёт оговоренный ранее срок выпуска.

В отличие от банковского вклада, где государство гарантирует возврат 1,4 млн руб. в случае закрытия банка, возврат средств по облигации гарантирует только тот, кто эту облигацию выпустил – государство в случае с гособлигациями или компания.

По этой причине, выбирая подходящую облигацию, нужно ориентироваться не только на её срок и доходность, но и на надёжность выпустившей её компании.

Какие бывают облигации? Гособлигации Это один из самых надёжных способов вложить деньги. Этот вариант интересен, прежде всего, любителям держать средства в Сбербанке, где ставка по депозиту сроком год-три 5-6% годовых, а по вкладу с возможностью пополнения и частичного снятия без потери процентов равна 1,5-2,3%. При этом доходность ОФЗ (облигациям федерального займа), составляет около 8%, процент по 2-летним ОФЗ – около 8,12% годовых.

Индивидуальный инвестиционный счет: как купить ОФЗ и получить вычет НДФЛ

Rate this item:1.002.003.004.005.00Submit Rating Rating: 5.0/5.

From 2 votes. Please wait. Многих интересуют вопросы о том, куда можно вложить свои деньги, насколько это выгодно и какой порядок налогообложения получаемого дохода.

Среди наиболее интересных и максимально доступных способов пассивного дохода необходимо назвать индивидуальный инвестиционный счет, который могут открывать физические лица.

Содержание

    1 Что нужно знать про индивидуальный инвестиционный счет.

    Налоговый вычет по ст. 219.1 НК РФ2 Что нужно знать про облигации федерального займа: виды ОФЗ, где можно их купить3 Стоит ли открывать ИИС: плюсы и минусы. Стоит ли доверять управление бумагами брокеру?4 Налоговый вычет с ИИС. Пример расчета по ст. 219.1 НК РФ5 Как получить налоговый вычет по индивидуальному инвестиционному счету.

    Подготовка декларации Что нужно знать про индивидуальный инвестиционный счет. Налоговый вычет по ст. 219.1 НК РФ В 2015 году согласно Федеральному закону, регламентирующему российский рынок ценных бумаг, появился новый вид инвестирования индивидуальный инвестиционный счет и последовавшие за ним разъяснения как это работает. Новым порядком инвестирования могут воспользоваться лица с гражданством Российской Федерации.

    Для этого нужно внести на специально открытый счет у брокера или доверительного управляющего и внести на него определенную сумму.

    Законом предусмотрена максимальная сумма внесения – 1 миллион рублей (с 2015 по 2017 год размер был ограничен 400 тысячами рублей). Данное ограничение действует в течение года.

    В следующем календарном году сумму можно добавлять с учетом действующих на момент операции пределов. Минимальный индивидуальный инвестиционный брокерский счет законом не ограничивается.

    Нижние пределы устанавливаются самостоятельно брокерскими или управляющими компаниями обычно уровне 50-100 тысяч рублей. В некоторых из них нижнего ограничения нет, чтобы привлекать максимальное количество мелких инвесторов.

    Кроме суммы законодательно ограничивается срок действия ИИС – не менее трех лет. Любой гражданин имеет право на открытие только одного такого счета.

    Держатели счетов (брокеры и управляющие) концентрируют полученные средства и используют их в качестве инвестиций с целью получения прибыли. Обычно процент дохода от ИИС несколько выше, чем банковский процент на депозиты. Кроме того, законодательством предусмотрен налоговый вычет на индивидуальный инвестиционный счет.

    В результате вкладчику возвращается 13% от ежегодной суммы или он освобождается от уплаты НДФЛ на полученную прибыль.

    Подробно порядок налогообложения изложен в статье 219.1 Налогового Кодекса РФ. При получении ИИС по наследству налог на доходы не взимается. Что нужно знать про облигации федерального займа: виды ОФЗ, где можно их купить Для привлечения инвестиционных средств государство выпускает облигации федерального займа, которые являются самыми надежными ценными бумагами, гарантирующими стабильные выплаты их владельцам.

Налоговый вычет облигации

» Мне написал Александр Сарычев и предложил разместить рекламную статью.

Это рекламная заметка. Текст предоставлен клиентом. Граждане России, которые работают по найму, платят налог НДФЛ 13% с зарплаты. Иногда уплаченный налог можно вернуть — после покупки квартиры, дорогостоящего лечения, обучения.

Для этого нужно собрать несколько справок, заполнить декларацию о полученном доходе и подать заявление в налоговую инспекцию.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам:

  1. +7 (812) 426-14-07 доб. 133 (Санкт-Петербург и область)
  2. +7 (499) 653-60-72 доб. 987 (Москва и область)
  3. +8 (800) 500-27-29 доб. 652 (Регионы)

Это быстро и бесплатно!

С 2015 года к налоговым вычетам добавился вычет за инвестиции по ИИС — индивидуальным инвестиционным счетам.

Это аналог брокерского счёта для торговли ценными бумагами на бирже, который открывают в брокерской или управляющей компании.

ИИС бывает с двумя типами налоговых льгот:

  • Инвестор может вернуть НДФЛ, уплаченный в течение года, с суммы, которую он положил на ИИС. Индивидуальные предприниматели, студенты, пенсионеры и официально безработные НДФЛ не платят, поэтому и вернуть по такому типу ИИС ничего не могут. А вот наёмным рабочим этот вариант подходит. Про него расскажем подробнее.
  • У инвестора не будут облагать налогом прибыль, которую он получит от инвестиций через такой счёт. На обычном брокерском счёте с прибыли от продажи акций и полученых дивидендов инвестор платит налог — 13%, а на этом ИИС нет. Такой тип счёта подходит всем — инвестор просто получает всю заработанную прибыль.

Сейчас на ИИС можно положить не более 400 000 рублей в год.

Клиент пополняет ИИС, а в следующем году получает налоговый вычет с заведённой суммы.

Получается, что вернуть можно до 52 000 рублей — это как раз 13% от заведённой суммы.Вернуть деньги получится, если, конечно, вы заплатили столько налогов за год.

Если заплатили меньше, то вернёте только меньшую сумму, даже если внесёте на счёт максимум в 400 000 рублей. Так получается, потому что внесённая сумма на ИИС уменьшает налогооблагаемую базу. Пример 1: В 2015 году заработали 700 000 рублей, с них уплатили НДФЛ в 91 000 рублей. Значит с помощью ИИС уменьшите базу на 400 000 рублей, то есть до 300 000 (с них платите 39 000 налога), а остальной налог, 52 000, вам вернут в виде вычета.
Пример 2: В 2016 году получили доход 360 000 рублей, с которых уплатили 46 800 налога.

Если внесёте на ИИС 400 000 рублей, вычет будет только 46 800 — именно столько налога вы уплатили, а больше, чем заплатили государству, вернуть нельзя.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу

Сколько налогов я заплачу со своих облигаций?

28 января 2020, 13:38 Эксперт БКС Экспресс Поделиться На фондовом рынке брокер является налоговым агентом частного инвестора и рассчитывает за него причитающиеся к уплате налоги по доходам с облигаций.

Однако, чтобы грамотно спланировать свою тактику по инвестированию важно самостоятельно разбираться в некоторых особенностях налогообложения.

Это поможет оптимизировать расходы и повысить чистую доходность своих инвестиций.

Стоит сразу оговориться, что данная статья не является строгой в юридическом смысле и не охватывает абсолютно все тонкости налогообложения.

Ее целью является дать читателю общее понимание основных принципов, чтобы он мог лучше спланировать свою стратегию.

В каждом отдельном спорном случае стоит разбираться индивидуально, учитывая все особенности и актуальную нормативно-правовую базу. Как формируется доход инвестора Для понимания принципа расчета налогов, которые инвестору необходимо будет заплатить с дохода от владения долговыми бумагами, необходимо разделять способы, которыми этот доход может быть получен. 1. Купонный доход — доход, который был получен в виде купона (не НКД).

Это та сумма, которую выплачивает непосредственный эмитент облигации. По рублевым облигациям в большинстве случаев купон поступает на счет инвестора уже в очищенном от налогов виде.[OD1] 2.

Доход от продажи облигации с НКД. НКД по своей сути является тем же купонным доходом, однако его включение в налогооблагаемую базу несколько отличается, что необходимо учитывать при инвестировании. 3. Доход от дисконта между ценой покупки и ценой продажи облигации.

Если вы купили облигацию по 970 руб. (97% от номинала) и продали ее по 1000 руб. (100%, от номинала) то этот доход составит 30 руб. или 3,09% от вложенных средств. 4. Доход от дисконта между ценой покупки и ценой погашения облигации. Возникает в случае удержания бумаги до погашения. Рассчитывается, как номинал за минусом цены покупки на вторичном рынке.
(Сюда не относится дисконт, заявленный эмитентом при первичном размещении в качестве процентного дохода по облигации).

Налогообложение ОФЗ и муниципальных облигаций 1. Согласно п. 25 ст. 217 НК РФ, купонный доход по данным бумагам освобождается от НДФЛ.

2. Доходы от купли-продажи (погашения) ОФЗ и муниципальных облигаций учитываются без процентного (купонного) дохода, о чем указано в п.13 ст.214.1 НК РФ. Соответственно, НКД не облагается НДФЛ также, как и полученные купоны.

3. Доход от разницы между ценой продажи и ценой покупки облагается НДФЛ в обычном порядке. Однако можно избежать этого налога, если бумаги приобретены после 1 января 2014 г.

и находятся в собственности более 3 лет (не на ИИС). В таком случае к ним может быть применен , если в момент погашения бумаги будут допущены к торгам на российских торговых площадках.

4. Доход от разницы между ценой погашения и ценой покупки облагается НДФЛ в обычном порядке. В данном случае также может быть применен инвестиционный вычет. Налогообложение ОФЗ-ИН и ОФЗ-ПК Принципиально порядок налогообложения этих бумаг такой же, как и у обычных ОФЗ-ПД.

Инвестиционный счёт ИИС в 2020 году: обзор минусов и плюсов

Обновлена 05.09.2020 В современных реалиях становится достаточно сложно приумножать накопленный капитал. Большинство людей ставит для себя хотя бы задачу «минимум» — сохранить то, что есть от инфляции. При этом процентные ставки по вкладам в банке едва обгоняют инфляцию и больше снижаются, чем растут.

За 2015-2018 год они снизились практически на 10%. В 2020 году тенденция продолжалась.

За хорошей ставкой нужно буквально гоняться, ждать праздников и тому подобное.

Сегодня найти вменяемый доходный депозит под 7% — это уже достижение.

При этом ЦБ РФ уже успел снизить свою ключевую ставку до 7,5% годовых.

По словам главы Московской биржи Александра Афанасьева: «Московская биржа отмечает растущий интерес физических лиц к инвестициям в российские гособлигации и в акции российских эмитентов как альтернативу банковским депозитам. Многие люди сейчас разочарованы ставками по депозитам наших банков».

Банки, конечно же, сбрасывать со счетов не нужно, однако стоит ориентироваться в инвестировании и на другие источники тоже: более доходные и надёжные.

С 2015 года Правительство РФ анонсировало новый механизм сохранения своих кровных накоплений — индивидуальные инвестиционные счета (ИИС). Основная цель — привлечь средства физических лиц на фондовые рынки России для улучшения финансового климата и экономики. Сделать биржу доступнее для всех, и при этом были созданы очень привлекательные условия, которые банки в текущих условиях предоставить не могут.

В 2020 году те, кто открыл счета ИИС в 2015 году уже успешно их закрыли и вывели деньги. Большая часть из этих людей открыли данный тип брокерского счёта на новый срок. За всё время существования индивидуальных инвестиционных счетов россияне суммарно вернули из своих налогов уже более 17 000 000 000 рублей при помощи ИИС!

Гигантская сумма денег. А на Московской фондовой бирже в августе 2020 года был зарегистрирован миллионный индивидуальный инвестиционный счёт! Счета ИИС похожи на обычные торговые брокерские, однако имеют очень весомое отличие. Налоговая служба России по ним делает вычет (традиционные 13%) по первой схеме, либо полностью избавляет от НДФЛ по всем операциям, на которые получен доход.

Особым спросом пользуется первый вариант.

Он предоставляет гибкие возможности: достаточно вносить на такой счёт ИИС любую сумму до 400 000 рублей в течение года, а в начале следующего получить от налоговой выплату в размере 13% за всё внесённое в рамках года.

Поскольку счёт открывается на 3 года, то каждый год можно получить 13% от вносимой в этот период суммы (и уже в марте следующего после внесения средств года вы получите свой первый инвестиционный налоговый вычет). К тому же можно дополнительно получать доходность от инвестирования свободных средств, например, в безопасные, не облагаемые налогом и защищённые государством Облигации федерального займа (ОФЗ) и увеличить свой доход до 20%, поскольку доходность облигаций, в среднем, составляет 7-8% годовых. С этой суммы не надо платить налоги, т.

к. государственные облигации освобождены от этого.

Налоговый вычет облигации

» Покупая облигации на бирже, все мы рассчитываем получить в дальнейшем прибыль.

А если есть доход, то автоматически возникает обязанность в уплате налогов. В итоге, это во-первых снижает общую доходность инвестиций. Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам:

  1. +8 (800) 500-27-29 доб. 652 (Регионы)
  2. +7 (812) 426-14-07 доб. 133 (Санкт-Петербург и область)
  3. +7 (499) 653-60-72 доб. 987 (Москва и область)

Это быстро и бесплатно! Во-вторых, по облигациям с одинаковой заявленной доходностью, чистая получаемая прибыль может сильно отличаться.

Поэтому перед тем, как покупать долговые бумаги нужно знать про налогообложение облигаций для физических лиц. Какие налоги и за что вы обязаны уплатить. И как можно этого избежать законными способами.

Весь полученный инвестором доход на фондовом рынке попадает под статью налогового кодекса о доходах физических лиц и подлежит налогообложению. При торговле облигациями этот доход может быть получен в виде:

  • Купонных выплат.
  • Разницей между покупкой и продажей бумаг.
  • Курсовой разницы по еврооблигациям.

Основную прибыль владельцам приносит именно купонный доход.

Он зачисляется на ваш счет после удержания налога — 13%. В итоге, каждый раз в момент купонных выплат вы не до получаете часть прибыли, на которую рассчитывали. В течении 5-10 лет — набегает весьма солидная сумма.

При купонном доходе в 11% годовых, после уплаты НДФЛ — 13%, реальная доходность составит — 9,57% 13% вам нужно заплатить при продаже бумаг от полученной прибыли за счет роста котировок.

Купили за 1 000 рублей, продали за 1 200.

Ваша прибыль составила — 200 рублей.

Как раз с нее уплачивается налог — 26 рублей. Итоговая чистая прибыль, полученная на руки составит уже не 20%, а 17,4%.

Касается еврооблигаций, номинированных в иностранной валюте. За счет роста курса рубля по отношению к валюте облигации образуется прибыль, с которой и нужно уплатить 13%. Достаточно спорно, так как сама цена еврооблигации может не измениться или даже снизиться.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам:

  1. +7 (499) 653-60-72 доб. 987 (Москва и область)
  2. +8 (800) 500-27-29 доб. 652 (Регионы)
  3. +7 (812) 426-14-07 доб. 133 (Санкт-Петербург и область)

Это быстро и бесплатно! Рекомендую! Сколько налогов мы платим на самом деле Для владельцев облигаций федерального займа были всегда поблажки в плане уплаты налогов.

Купонный доход по ОФЗ не подвергается налогообложению. В эту же категорию входят и муниципальные облигации. Владельцы получают полную сумму по купонным выплатам.

Налог на прибыль по облигациям (ОФЗ) для физический лиц — за что нужно платить и как их избежать

» » Покупая облигации на бирже, все мы рассчитываем получить в дальнейшем прибыль. А если есть доход, то автоматически возникает обязанность в уплате налогов. В итоге, это во-первых снижает общую доходность инвестиций.

Во-вторых, по облигациям с одинаковой заявленной доходностью, чистая получаемая прибыль может сильно отличаться. Поэтому перед тем, как покупать долговые бумаги нужно знать про налогообложение облигаций для физических лиц.

Какие налоги и за что вы обязаны уплатить. И как можно этого избежать законными способами.Весь полученный инвестором доход на фондовом рынке попадает под статью налогового кодекса о доходах физических лиц и подлежит налогообложению. При торговле облигациями этот доход может быть получен в виде:

  • Купонных выплат.
  • Курсовой разницы по еврооблигациям.
  • Разницей между покупкой и продажей бумаг.

Основную прибыль владельцам приносит именно купонный доход.

Он зачисляется на ваш счет после удержания налога — 13%. В итоге, каждый раз в момент купонных выплат вы не до получаете часть прибыли, на которую рассчитывали. В течении 5-10 лет — набегает весьма солидная сумма.При купонном доходе в 11% годовых, после уплаты НДФЛ — 13%, реальная доходность составит — 9,57%13% вам нужно заплатить при продаже бумаг от полученной прибыли за счет роста котировок.

Купили за 1 000 рублей, продали за 1 200.

Ваша прибыль составила — 200 рублей. Как раз с нее уплачивается налог — 26 рублей.

Итоговая чистая прибыль, полученная на руки составит уже не 20%, а 17,4%.Касается еврооблигаций, номинированных в иностранной валюте.

За счет роста курса рубля по отношению к валюте облигации образуется прибыль, с которой и нужно уплатить 13%. Достаточно спорно, так как сама цена еврооблигации может не измениться или даже снизиться.Рекомендую!Для владельцев облигаций федерального займа были всегда поблажки в плане уплаты налогов. Купонный доход по ОФЗ не подвергается налогообложению.

В эту же категорию входят и муниципальные облигации. Владельцы получают полную сумму по купонным выплатам.С курсовой разницы между покупкой и продажей удерживается стандартные 13%.Выпущенные минфином народные облигации (ОФЗ-н) попадают под эту же категорию бумаг, с аналогичными правилами по уплате налогов.Любая прибыль, полученная по бумагам подвергалась 13% налогу.

Это снижала общую доходность. В марте 2017 года правительство выпустило новый закон по корпоративным облигациям. А именно, отменило налог на купонный доход.

Если он не превышает ставку рефинансирования на 5% пунктов. Правило действует только на бумаги российских компаний, выпущенных в период с 1 января 2017 по 31 декабря 2020 года.Учитывая, что доходность по надежным облигациям на рынке не превышает заявленные 5 п.п., то покупка корпоративных бумаг становиться такой же привлекательной, как и ОФЗ.Есть один подводный камень. По мере снижения ставки рефинансирования, под налогообложение будут попадать многие бумаги, не удовлетворяющих правилу 5%.

И если сегодня получая купон, налог не

Как получить налоговый вычет 13% на инвестиционный доход?

23 мая 2014, 16:35 Поделиться Российский рынок акций может стать более привлекательным для частного инвестора. Для этого правительство разработало специальные налоговые льготы. Сегодня если вы получаете доход на рынке акций, надо платить в бюджет подоходный налог 13%.

Но уже с текущего года можно воспользоваться льготой и получить вычет. Пока что опция доступна только долгосрочным инвесторам, но с 2015 года распространится и на активных участников рынка. Купи на 3 года — получи 13% Долгосрочные инвесторы уже с нынешнего года могут воспользоваться трехлетним налоговым вычетом.

Если вы сегодня и владеете ими свыше трех лет, то после продажи вы не будете платить подоходный налог в размере 13%. В течение этих трех лет совершать операции с бумагами нельзя, можно только предоставлять их в займ брокеру или заключать сделки РЕПО.

Сумма, с которой можно получить налоговый вычет, не должна превышать 3 млн рублей в год или 9 млн за все три года. Таким образом, максимальный размер налогового вычета за год — 390 тысяч, за три года — 1,17 млн рублей.

Разумеется, срок владения ценными бумагами не ограничивается тремя годами — это лишь обязательный минимум.

За каждый следующий год вы также можете получить вычет в размере 13% от полученного дохода.

Сразу отвечаем на распространенный вопрос: нет, если вы уже купили акции в 2013 году или раньше и будете держать их три года, вы не сможете рассчитывать на налоговый вычет. Закон действует только для инвесторов, купивших акции после 1 января 2014 года. Важно: приобретаемые ценные бумаги должны быть допущены к торгам российским организатором торговли, а управление инвестиционными паями открытых паевых инвестиционных фондов должны осуществлять российские управляющие компании.

«Именно в отношении дохода от реализации таких ценных бумаг вы сможете воспользоваться трехлетней льготой, — отмечает Лилия Бондаренко, юрист ФГ БКС.

— Больше никаких ограничений на сегодняшний день не установлено».

По мнению Павла Сорокового, начальника управления Интернет-брокер ФГ БКС, введение трехлетней льготы — это долгожданный шаг от государства по созданию комфортных условий для долгосрочных инвестиций в российские ценные бумаги. Если же учесть значительное снижение цен на акции за последнее время, эти условия становятся еще более привлекательными.

«Стратегические инвесторы, купившие бумаги до 2014 года и не попадающие под новый «бонус»

, могут продать бумаги и откупить их обратно, после этого через 3 года смогут уменьшить свою налогооблагаемую базу, — отмечает Павел Сороковой.

— На наш взгляд, для тех, кто купил акции «в долгую», это очень выгодный вариант». Инвестиционные счета Второй пакет льгот рассчитан на активных участников рынка, не готовых долго держать акции в портфеле. С 1 января 2015 года они смогут открыть так называемые индивидуальные инвестиционные счета (ИИС).

Максимальная сумма взноса на ИИС ограничена — 400 тыс.

рублей в год, но пополнять свой счет на эту сумму инвестор может ежегодно.

Надо заметить, что в среднем сумма счета российских розничных брокеров как раз составляет 400 тыс.

Какие есть налоговые льготы для инвесторов?

Я купил акции «Северстали» в декабре 2013 года.

Сейчас подумываю продать их. Я слышал, что если держать акции три года, то не нужно платить налоги. Так ли это?Вообще, есть ли какие-то налоговые послабления на фондовом рынке? А то за все нужно платить налоги: с прибыли по акциям, облигациям, с дивидендов.

Как-то грустно.Анонимно, пожалуйстаРоссийский налоговый кодекс предусматривает целый набор льгот для инвесторов. Одна из них — упомянутая вами «трехлетняя льгота». Но, к сожалению, НДФЛ от прибыли с акций «Северстали» вам все же придется заплатить.

Евгений Шепелев частный инвестор не надо платить НДФЛ от прибыли с продажи ценных бумаг, если инвестор владел этими бумагами 3 года и более.

Предельный размер прибыли, освобождаемой от налога, равен N × 3 млн руб, где N — число полных лет владения (3, 4, 5 и т. д.). Это касается ценных бумаг на бирже и паев открытых ПИФов.Однако в вашем случае «трехлетняя льгота» не действует.

Дело в том, что бумаги должны быть куплены не ранее 1 января 2014 года. Вы их приобрели в декабре 2013 года, и льготой согласно налоговому кодексу воспользоваться нельзя.Но вас все равно можно поздравить: «Северсталь» принесла вам отличную прибыль. В декабре 2013 года акция стоила около 300 рублей, сейчас — больше 900 рублей.

Более 200% за 4,5 года — прекрасный результат. А еще компания платит неплохие дивиденды.Кроме «трехлетней льготы» есть другие способы законно сэкономить на налогах с прибыльных инвестиций. Что делать? 10.04.17Механизм очень похож на «трехлетнюю льготу», но достаточно владеть акциями всего год.

Правда, это относится к небольшому списку ценных бумаг так называемого инновационного сектора экономики.

Полный перечень есть Малоизвестный вариант сэкономить на налогах — воспользоваться «пятилетней льготой». Она позволяет не платить НДФЛ с прибыли от акций российских компаний, приобретенных с 1 января 2011 года, если владеть ими не менее 5 лет.Но это относится только к акциям, не обращающимся на организованном рынке ценных бумаг.

Акции «Северстали» торгуются на Московской бирже (организованном рынке) — значит, эта льгота к ним неприменима.Купонный доход с облигаций федерального займа, региональных и муниципальных облигаций не облагается налогом. Но будет удержан НДФЛ, если вы продали облигацию дороже, чем купили, или если купили дешевле номинала и дождались погашения.С начала 2020 года не взимается НДФЛ, номинированных в рублях и эмитированных с 1 января 2017 года.

Можете посмотреть их список Что делать?

16.08.17При этом, если купонный доход больше ставки ЦБ + 5 процентных пунктов, требуется уплатить налог 35 или 30% (для нерезидентов) с той части доходности, что превысила ключевую ставку ЦБ + 5 п. п.Отличный способ получать налоговые льготы — открыть индивидуальный инвестиционный счет. На ИИС можно воспользоваться одной из двух льгот по выбору инвестора.Вычет на взносы (тип А).

Инвестор вносит деньги на ИИС, а в следующем году налоговая возвращает

Как получить налоговый вычет по ИИС

Итак, вы заключили договор с брокером, открыли индивидуальный инвестиционный счет и положили на него деньги. Пора получить доход.

Роман Кобленц частный инвесторНам нужно будет пройти три этапа: установить контакт с налоговой, подать документы и получить решение о вычете.Речь о налоговых вычетах и льготах, которые даются по программе индивидуальных инвестиционных счетов. Государство хочет, чтобы вы много и хорошо вкладывали, поэтому делает для вас более выгодные инвестиционные условия, чем по обычным брокерским счетам.ИИС — это вид брокерского счета, только со специальными налоговыми льготами.Налоговая дает два типа вычетов по ИИС: либо вычитает ваши инвестиции из налогооблагаемого дохода, либо не облагает налогом ваш инвестиционный доход.

Первый вариант самый популярный, потому что прибавляет к вашей доходности 13%.Чтобы воспользоваться государственными бонусами, нужно учесть некоторые нюансы — об этом мы писали Прочитайте ее сначала, если вы не понимаете, о чем речь.

  • Отправить заявление на налоговый вычет по ИИС.
  • Дождаться рассмотрения декларации, а потом — денег на счет.
  • Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
  • Получить неквалифицированную электронную подпись.
  • Зарегистрироваться в личном кабинете на сайте налоговой.
  • Подготовить документы: справку 2-НДФЛ, скан договора с брокером и подтверждение зачисления средств на ИИС.

Так как вычет налоговый, вам придется общаться с налоговой службой.

Вот как это происходило у меня. я нашел свое отделение налоговой и ее телефон.Позвонил на всякий случай и спросил про логин и пароль от личного кабинета. Мне сказали, что за ними я могу прийти в любую налоговую и что с собой для этого мне нужно взять паспорт.

Еще нужно знать свой ИНН. Если идти в отделение ФНС по месту жительства, то нужен только паспорт, а ИНН знать необязательно.Я поехал в местное отделение ФНС, взял там талон в электронную очередь. Мой номер высветился почти сразу. Не пугайтесь толп в ФНС: даже если людей много, они не стоят в одной очереди.

Оператору в налоговой я сказал, что пришел за данными для личного кабинета, отдал свой паспорт и через три минуты получил листок с логином и временным паролем для личного кабинета на сайте налоговой.Дома я зашел в личный кабинет по логину и временному паролю.

Возможно Вас так же заинтересует:
Кому будут давать деньги за первого ребенка в 2020 году Кредит в сбербанке можно ли умегьшит ежемесячный платеж форум Получила приказ о взыскании алиментов что дальше делать Возражение ответчика на исковое заявление по моральному вреду Как продать с бывшей женой имущество Сдать билеты на поезд сколько теряешь куплены ржд Как написать запрос в пфр о задолженности Кто может претендовать на наследство если умер владелец его жена и дети Замена гос номера автомобиля обязательно Обьяснительная от учителя что сломал ногу на перемене